종합소득세 신고 대상자 확인
종합소득세 신고를 처음 하는 분들은 먼저 자신이 신고 대상인지 확인하세요.
사업소득은 금액에 관계없이 신고 대상입니다.
반드시 해야 합니다.
근로소득 외에 다른 소득이 있다면 1년에 한 번 종합소득세 신고를 해야 합니다.
홈택스에 로그인하면 국세청이 미리 분류해둔 신고 안내문이 뜹니다.
이 안내문을 통해 자신의 상황을 정확히 파악하세요.
국세청이 이미 당신의 소득 유형을 분류해 두었어요.
이걸 확인하는 게 첫걸음입니다.
신고 기간과 기본 일정
종합소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.
납부 기한도 신고 마감일과 동일합니다.
정기 신고는 이 기간 안에 하세요.
기한 후 신고는 5월 외 기간에 가능합니다.
지방소득세 신고 기간도 종합소득세 신고 마감일과 동일하며, 위택스에서 별도로 진행해야 합니다.
신고를 안 하면 가산세가 부과될 수 있으니 기간을 놓치지 마세요.
가능한 한 빨리 신고하는 게 중요합니다.
신고 유형 선택 방법
종합소득세 신고에서 가장 먼저 할 일은 신고 유형 확인입니다.
모두채움 신고(단순 소득) 또는 일반 신고(복합 소득) 중 해당 유형을 선택하세요.
홈택스 접속 후 ‘모두채움/단순경비율 신고’ 메뉴에서 확인할 수 있습니다.
단순경비율 대상자에게는 국세청이 미리 세액을 계산해주는 모두채움 신고가 제공됩니다.
이걸 믿고 사용해도 됩니다.
홈택스에 로그인하면 국세청이 미리 분류한 유형이 안내됩니다.
| 신고 유형 | 대상 | 특징 |
|---|---|---|
| 모두채움 신고 (단순 소득) | 단순경비율 대상자 | 국세청이 세액 미리 계산 |
| 일반 신고 (복합 소득) | 복합 소득자 | 직접 입력 필요 |
홈택스에서 신고하는 단계별 절차
홈택스(https://hometax.go.kr)에서 PC로 신고하는 방법을 단계별로 따라하세요.
처음 하는 사람도 쉽게 할 수 있습니다.
1. 홈택스 접속 후 로그인하세요.
2. 상단 메뉴 ‘신고/납부’ → ‘세금신고’ → 종합소득세를 선택합니다.
3. 신고 유형 선택: 모두채움 신고(단순 소득) 또는 일반 신고(복합 소득) 중 해당 항목 선택.
4. 홈택스 ‘모두채움/단순경비율 신고’ 메뉴에서 유형 확인 후 진행.
5. 신고 완료 후 확인 사항 체크: 신고 결과와 납부 금액을 반드시 검토하세요.
신고 후 실수를 발견했다면 바로 수정 신고를 하세요.
신고 끝났다고 끝난 게 아닙니다.
신고 후에 꼭 확인해야 할 게 있습니다.
신고 기간에 바빠서 헤매지 않게 미리 연습해보는 걸 추천합니다.
모바일 손택스와 세무서 방문 신고
PC가 불편하다면 손택스 앱으로 모바일 신고하세요.
홈택스 PC 신고와 동일한 메뉴 흐름으로 진행됩니다.
세무서 방문 신고도 가능합니다.
하지만 온라인 신고가 가장 편리합니다.
1. 손택스 앱 다운로드 및 로그인.
2. 신고/납부 메뉴 → 세금신고 → 종합소득세 선택.
3. 유형 선택 후 입력.
세무서 방문 시 신분증과 소득 관련 자료를 지참하세요.
지방소득세 신고 필수 진행
종합소득세 신고가 끝났더라도 지방소득세는 별도로 해야 합니다.
신고 기간은 종합소득세와 동일하며, 위택스에서 진행하세요.
잊지 말고 함께 신고하세요.
홈택스에서 종합소득세를 마친 후 바로 위택스로 이동해 지방소득세를 처리하는 게 효율적입니다.
신고 후 실수 발견 시 대처
신고 후 실수를 발견했다면 바로 수정하세요.
홈택스에서 경정청구나 수정신고 메뉴를 통해 처리할 수 있습니다.
신고 끝이라고 안심하지 말고 결과를 꼼꼼히 확인하세요.
나중에 문제가 생겼을 때 증거로 유용합니다.
신고 기한 놓쳤을 때 조치
신고 기한을 놓쳤다면 가능한 한 빨리 기한 후 신고를 하세요.
5월 외 기간에도 홈택스에서 가능합니다.
가산세를 최소화하려면 지체 없이 진행하세요.
세율과 과세표준 이해
종합소득세 세율을 미리 알아두면 신고 시 도움이 됩니다.
아래 표를 참고하세요.
| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 0원 ~ 1,400만원 이하 | 6% |
| 1,400만원 초과 ~ 5,000만원 이하 | 15% |
| 5,000만원 초과 ~ 8,800만원 이하 | 24% |
| 8,800만원 초과 ~ 1억 5,000만원 이하 | 35% |
| 1억 5,000만원 초과 ~ 3억원 이하 | 38% |
| 3억원 초과 ~ 5억원 이하 | 40% |
| 5억원 초과 ~ 10억 이하 | 42% |
| 10억 초과 ~ | 45% |
이 세율은 2023 종합소득세 기준입니다.
자신의 과세표준에 맞춰 세액을 계산하세요.
신고 전 준비사항
홈택스 종합소득세 신고 전에 세 가지를 미리 준비하세요.
1. 홈택스 ID와 공동인증서 또는 간편인증.
2. 소득 자료(원천징수영수증 등).
3. 공제 증빙 서류.
이걸 준비하면 신고가 훨씬 수월합니다.
국세청 공식 안내를 기준으로 절차를 따르다 보면 초보자도 어렵지 않습니다.
신고 후 지방소득세까지 잊지 말고 완료하세요.
납부 기한도 동일합니다.
안심하고 사용하세요.
반드시 신고하세요.
5월 외에도 가능합니다.
기간은 종합소득세와 동일합니다.
결과를 꼭 확인하세요.
